Deloitte pomagao Abramoviču da sakrije 10 milijardi dolara? Jahte i vile vredne 672 miliona nestale iz knjiga

Istraga BBC-ja otkrila je da je britanski Deloitte, zajedno sa svojom podružnicom na Kipru, odobravao finansijske izveštaje u kojima je imovina povezana sa Romanom Abramovičem uklanjana iz poslovnih knjiga, dok su dokumenti navodno antidatirani kako bi se prikrilo vlasništvo i izbeglo plaćanje poreza. Među imovinom vrednom 672 miliona dolara nalazili su se luksuzne jahte, vile, helikopteri i privatni avioni, dok se drugi deo istrage odnosi na poslovno carstvo vredno više od 10 milijardi dolara.

Prema nalazima zajedničke istrage emisije BBC Panorama i organizacije The Bureau of Investigative Journalism, procurili dokumenti ukazuju na to da su računovodstveni izveštaji i naknadno menjani datumi transakcija korišćeni kako bi se stvorio privid da je imovina ranije preneta na kompanije registrovane na Britanskim Devičanskim Ostrvima, gde finansijski izveštaji ne moraju da budu javno dostupni.

Teme za vas

Roman Abramovič odbacuje optužbe za utaju poreza i prikrivanje bogatstva. Njegovi advokati tvrde da istraga nije pružila dokaze da je on znao za navodno falsifikovanje dokumenata, da ga je odobrio ili naložio, uz napomenu da je legitimno oslanjati se na savete stručnjaka. Deloitte Kipar saopštio je da posluje u skladu sa važećim zakonima.

Kako su jahte, vile i avioni nestali iz poslovnih knjiga

Prema istrazi, jedan od ključnih slučajeva odnosi se na kompaniju Amiscan Investments, registrovanu na Kipru. Deloitte Kipar pripremio je nacrt finansijskog izveštaja za 2003. godinu u kojem je bila evidentirana imovina vredna 672 miliona dolara. Na spisku su se nalazili vila u engleskom okrugu Zapadni Saseks, luksuzni stan u Londonu, imanje na jugu Francuske, helikopteri, privatni avioni i flota jahti, među kojima i jahta Pelorus, procenjena na 147,5 miliona dolara.

Situacija se promenila kada je na Kipru uvedena obaveza javnog objavljivanja finansijskih izveštaja kompanija. Kako bi se izbeglo otkrivanje podataka o imovini, Abramovičevi poslovni saradnici i kompanija MeritServus navodno su osmislili plan prema kojem bi imovina bila prebačena na matičnu kompaniju Amiscana na Britanskim Devičanskim Ostrvima, a transakcija prikazana kao da je obavljena još 2003. godine, tri godine pre nego što su sporni izveštaji odobreni.

Deloitte Kipar pregledao je dokumentaciju i ocenio je kao „adekvatnu“, navodi BBC. Kada su 2006. odobreni finansijski izveštaji za 2003. godinu, vredna imovina više se nije nalazila u poslovnim knjigama kiparske kompanije. Umesto nekretnina, jahti i aviona vrednih stotine miliona dolara, u izveštajima je ostalo svega 75.000 dolara.

Lord Sika, profesor računovodstva na Univerzitetu u Šefildu, ocenio je da bi lažno prikazivanje datuma transakcija i objavljivanje netačnih finansijskih izveštaja predstavljali kršenje zakonskih obaveza. Takvu praksu nazvao je „prilično skandaloznom“.

Istraga ukazuje i na moguću utaju poreza

Drugi slučaj odnosi se na kompaniju Kravin Investments, koja je 2003. godine na bankovnom računu imala gotovo dve milijarde dolara. Kompanija je ostvarivala značajne prihode od kamata, zbog čega je, prema nalazima istrage, postojala obaveza plaćanja poreza na Kipru.

Međutim, procurila elektronska pošta ukazuje na to da je razmatran drugačiji računovodstveni aranžman. U poruci koju je MeritServus u avgustu 2005. poslao Abramovičevim ruskim saradnicima navedeno je da je plan osmišljen nakon sastanka sa Deloitteom. Predloženo je da se finansijski izveštaji i računovodstvena evidencija za 2003. i 2004. godinu izmene u skladu sa novim prikazom vlasništva.

Mesec dana kasnije, jedan od saradnika odgovorio je da se slaže. MeritServus je potom pripremio dokumente sa ranijim datumima kojima je, prema istrazi, trebalo da se prikaže da Kravin samo drži i ulaže novac u ime matične kompanije registrovane na Britanskim Devičanskim Ostrvima. Time je stvoren privid da kiparska kompanija nije stvarni vlasnik sredstava i da zbog toga nema obavezu da plati porez na ostvarene prihode.

Deloitte je u elektronskoj poruci iz septembra 2005. naveo da će zbog promena biti potrebno prilagoditi podatke u finansijskim izveštajima, uključujući stanje na bankovnim računima, prihode od kamata i bilans uspeha.

Endru Mičel, stručnjak za pravo finansijskih usluga i kraljevski savetnik, rekao je za BBC da dokazi ukazuju na direktnu utaju poreza. Prema njegovoj oceni, da se sličan slučaj dogodio u Engleskoj i da je obuhvatao milione, poreske vlasti bi razmatrale pokretanje krivičnog postupka.

Kako je iz knjiga nestalo poslovno carstvo vredno 10 milijardi dolara

Istraga se bavi i kompanijom Elektus Investments, preko koje je, prema dokumentima, držano poslovno bogatstvo vredno više od 10 milijardi dolara. I u ovom slučaju, prema navodima BBC-ja, korišćene su dve kompanije istog imena: jedna registrovana na Kipru, a druga na Britanskim Devičanskim Ostrvima.

Elektronska prepiska pokazuje da je MeritServus 2006. godine priznao da je bogatstvo bilo u vlasništvu kiparske kompanije, ali je predložio prenos vlasničkih prava na istoimenu kompaniju na Britanskim Devičanskim Ostrvima. Promena je trebalo da bude prikazana kao da se dogodila tri godine ranije.

MeritServus je, prema istrazi, potpisao dokumente sa ranijim datumom kojima se stvarao privid da je kompanija sa Britanskih Devičanskih Ostrva vlasnik imovine vredne 10 milijardi dolara još od 20. novembra 2003. godine. Kada su finansijski izveštaji kiparske kompanije postali javni, u njima je bila prikazana imovina vredna svega 145.000 dolara.

Tako je na papiru izgledalo da je gotovo čitavo poslovno bogatstvo nestalo iz finansijskih izveštaja kompanije na Kipru.

Mičel je upozorio da dokumenti ukazuju na mogućnost da su pojedini profesionalni savetnici bili spremni da krše pravila svoje struke i zakon kako bi pripremili spornu dokumentaciju.

Vladimir Milov, nekadašnji zamenik ruskog ministra energetike, koji je kasnije postao kritičar ruske vlasti, ocenio je da iza bogatih oligarha često stoji mreža zapadnih finansijskih, pravnih i PR savetnika koji im pomažu da zaštite svoj ugled i predstave svoje poslovanje u povoljnijem svetlu.

Abramovičeva imovina i dalje pod sankcijama

Roman Abramovič bio je gotovo dve decenije jedan od najpoznatijih ruskih oligarha u Velikoj Britaniji. Širu međunarodnu pažnju privukao je 2003. godine, kada je kupio fudbalski klub Čelsi i finansirao jedno od najuspešnijih razdoblja u njegovoj istoriji.

Nakon ruske invazije na Ukrajinu 2022. godine, britanska vlada uvela mu je sankcije zbog veza sa ruskim predsednikom Vladimirom Putinom, a Abramovič je morao da proda klub.

Prema navodima iz izveštaja, na ostrvu Džerzi i dalje je zamrznuta njegova imovina vredna 5,4 milijarde funti, dok krivična istraga traje. Njegovi advokati odbacuju optužbe i tvrde da je postupak na Džerziju pokrenut iz političkih razloga.

Dokumentacija korišćena u istrazi potiče iz procurilih podataka o poslovanju mreže ofšor kompanija kojima se upravljalo sa Kipra između 1995. i 2022. godine. Dokumente su od 2023. analizirali BBC i partnerske medijske organizacije u okviru međunarodne istrage „Kipar poverljivo“ (Cyprus Confidential).

Deloitte je naveo da ne može da komentariše konkretne optužbe jer se odnose na dokumente stare više od 20 godina kojima više nema pristup. Kompanija MeritServus zatvorena je nakon što su podaci procureli u okviru afere „Kipar poverljivo“.

(Telegraf Biznis)